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PPP 贷款 & EIDL $10,000 赠款,有关信息请电 888-500-2578

7月 9, 2020

 

 

申请薪酬保护计划(PPP),经济伤害灾难贷款 (EIDL)

易保可以帮您减轻您的负担。 让您安心的度过这次疫情。

欢迎您致电易保联合公司:(215-825-8435)

马上申请

SBA资金有限。申请截止日期为2020年8月8日。

 
 

我们与贷方关系密切,通常可以在1 到 3个工作日内批准贷款。

马上申请

 

薪酬保护计划(PPP) -可以不需要还款!

是最近政府通过的一项用于冠状病毒的援助计划,这是一项近3500亿美元的计划,旨在通过 100 %联邦担保贷款为美国小企业提供八周的现金流援助。 了解详细信息请点此处。

 

经济伤害灾难贷款(EIDL)

美国联邦小企业局经济受灾贷款(EIDL)是一项低息长期的扶持企业、个人和非营利机构的贷款计划。 只要位于美国联邦政府宣布的灾区内,即便无房产损失,一旦遭受经济损失, 您就符合申请的资格,并有可能获得美国联邦小企业局提供的经济受灾贷款。 了解详细信息请点此处。

 

所需要资料/文件:

  • 有关您和您的业务的基本信息
  • 您的平均每月工资成本
  • 工资税申报(例如940、9401,944)
  • 全职员工的详细信息以及相关的工资成本
  • 所有拥有10%或更多所有权的人的详细信息 (身份证正面和背面的副本,社会安全号码)
  • 银行对帐单或银行关联
  • 抵押利息支付,租金支付和水电费的证明
  • 用于业务的EIN或合法税号证明

 

申请步骤详细解析:

  1. https://covid19relief.sba.gov/#/
  2. 申请资格自证 (Eligible Entity Verification)

 

 

马上申请

 

如果您有任何问题 欢迎致电易保联合公司 (215-825-8435)或者添加易保公众号客服会为您解答任何疑问。

 

常问问题

 

薪酬保护计划的特点

 

● 这笔资金旨在留住公司员工,维持薪资以及支付租金/还贷/基础设施费用。 
● 该贷款可以涵盖2020年2月15日至2020年6月30日的费用。 
● 贷款可以免除,不需要还款,本质上为一项免税赠款。

 

什么样的公司有资格参加此项计划?

 

● 该计划比SBA灾难贷款更为广泛。 小型企业,独资企业,独立承包商和个体经营者均符合资格。 独资企 业将需要从已提交(或将要提交)的纳税申报表中提交附表,以显示独资企业的收入和支出。 
● 独立承包商将需要提交1099-MISC表。 
● 自雇人士将需要向美国国税局提交工资税报表。

 

这与SBA灾难贷款有何不同?

 

● SBA还有一项计划为经济伤害灾难贷款(EIDL),通常简称为SBA灾难贷款。 这是一个单独的但类似的计 划。 它们之间的区别如下: 
● 薪酬保护计划不需要个人或企业抵押。 SBA灾难贷款如果贷款额超过25,000美元,可能需要贷款抵押。 
● 申请薪酬保护计划的同时也可以获得其他信贷。 而要获得SBA灾难贷款的您通常不能有其他信贷来源。 
● 这笔资金涵盖了更多限制性目的(详情如下)。 SBA灾难贷款可以支付大部分运营费用。 
● 如果您遵守计划的条款,则可以免除您的贷款。 SBA灾难贷款需要偿还。

 

这与SBA灾难贷款有何相似之处?

 

● 您需要诚实地声明您的公司需要这项贷款是由于当前这种不确定性的经济状况。 
● 您的贷款是长期的(最长10年)和低息的(最长4%)。 
● 在您开始还款之前,您有一个较长的延迟期(6-12个月,具体取决于您的贷方)。 
● 没有预付款罚款。

 

我可以同时申请薪水保护和SBA灾难贷款吗?

 

● 可以。 但是您不能出于与“薪资保护计划”相同的目的申请SBA灾难贷款。 同时,当您申请SBA灾难贷款时,您 还可以申请10,000美元的免息紧急拨款。 如果获得批准,SBA将在三天内拨出此款项。

 

我可以用这些资金做什么?

 

● 您必须确认这笔资金将用于留住公司员工,维持工资或支付房屋贷款,租赁付款和基础设施费用。 用于其他目 的的资金将无法被免除还款。 资金可用于2020年2月15日至2020年6月30日的:
● 工资和佣金支付 
● 团体健康保险福利,以及保险费 
● 房贷利息支付 
● 租金和租赁付款 
● 基础设施费用 
● 发生的任何其他债务的利息

 

我可以获得多少资金?

 

● 您可以从SBA批准的贷方获得的最大贷款金额是您的总月工资成本的2.5倍,但不超过1000万美元。 如果您是季节性雇主,则每月平均费用的计算方式会有所不同。 SBA将使用12周的时间段,从2019年2月15日 或2019年3月1日开始,到2019年6月30日结束。 如果您的业务在2019年6月30日才开始,那么SBA将会看您 2020年1月和2020年2月的成本。

 

我该如何申请? 您会被要求验证以下:

 

● 在当前不确定性的经济状况下,够资格的贷款人有必要提出贷款申请用于公司的持续经营 。
● 这些资金将用于留住公司员工和维持工资,或支付房屋贷款利息,租赁付款和基础设施费用 。
● 该企业没有用于相同目的正在办理中的SBA贷款。 
● 在2020年2月15日至2020年12月31日期间,该企业未收到用于相同目的的薪资保护计划的款项。

 

我怎样才能免除我的贷款?

 

● 在您的贷款签署日期后的8周内,可以免除与以下各项有关的所有费用: 
● 工资单—薪水,工资,假期,父母,家庭,病假或病假,健康福利-房屋利息—需在2020年2月15日之 前签署的。 
● 租金–需在2020年2月15日之前生效的租赁协议。
● 基础设施费用—需在2020年2月15日之前开始的服务项目。

 

提交免除贷款申请时,您必须提供以下文件(无例外):

 

(1)提供在所述期间的全职雇员的人数以及工资和工资率的文件证明,包括:
● 向国税局报告的工资税报表
● 州收入,工资单和申请的失业保险金 
(2)提供您房屋贷款月供,租赁或基础设施费用付款的文件
● 注销的支票
● 付款收据
● 帐户对帐单 
(3)来自有授权进行此类认证的合格接收者代表的证明:
● 所提供的文件是真实正确的;和
● 免除贷款的金额用于留住雇员,支付房屋贷款利息,支付租金债务或支付基础设施费用,和
(4)相关部门确定需要的任何其他文件。 贷方必须在免除贷款申请提交后60天内做出决定。

 

免除贷款的条件是什么?

 

● 薪水保护计划的目的是保护薪水。 您必须保证在平均月度全职雇员人数等于或高于过去的1年的平均月度全职 雇员人数。 免除贷款的金额将会减少, 
● 与保留员工人数的减少成正比。 
● 如果有任何工资减少了25%以上。 如果您重新雇用在之前被解雇的员工,或恢复之前员工的减薪,您 将不会受到处罚(2020年6月30日之前执行此操作)。

 

用于计算PPP贷款金额的符合条件的工资支出包括:

 

各种薪酬(年薪,时薪,佣金或类似补偿,现金小费等)
● 支付假期,家庭,医疗和病假
● 雇员解雇或离职津贴
● 支付团体保健福利,包括保险费
● 支付员工退休金
● 支付对雇员薪酬征收的州和地方税

 

PPP在计算PPP报销总额时不计入以下费用:

 

● 每名员工超过100,000美元的任何薪酬
● 根据《内部税收法》(IRC)第21章(工资税),22章(铁路税和退休金)和24章(工资代扣的所得税)征收的税款
● 主要居住地在美国以外的雇员的薪酬
● 根据《家庭第一冠状病毒应对法》其他条款(即7001和7003)已经允许计入的合格病假和探亲假
● 申请人已申请用于其他SBA贷款计划的重复目的的贷款

 

符合资格的小型企业或承包商获得贷款后,可以将其用于以下用途:

 

● 工资成本
● 与带薪病假,病假或家事假期间继续提供团体医疗保险有关的费用和保险费
● 员工的薪水,佣金或类似薪酬
● 支付任何抵押债务的利息(不包括预付款费或抵押本身的本金支付)
● 租金(包括租赁协议下的租金)
● 水电气费用
● 在相关涵盖期间之前发生的任何其他债务义务的利息

 

如果满足以下三个条件,SBA将完全免还PPP下的所有贷款:

 

● 贷款专门用于其预期目的(请参见上面的要点)
● 贷款用于抵扣不超过八周的时间(符合条件的工资支出的最大时间将全部抵消)
● 企业保留的员工工资水平与危机前相当

 

对于使用的任何不符合上述条件的贷款会怎么样?

 

企业将必须偿还SBA。薪资保护计划为企业提供了最长2年的还款期限,利率为1%,没有贷款费用或预付款罚款。 SBA将发布法规以确保所有费用都保持有上限。
通过公式确定要计算哪些成本可免还贷款,该公式旨在使企业在不大幅减少员工薪酬的情况下维持薪资和保留员工:
可免还部分(FP) =工资成本(PC) +任何适用的抵押贷款利息付款(MIP) +任何涵盖的水电气费付款(UP),即 FP = PC + MIP + UP
为了获得贷款减免的批准,企业必须联系其贷方(SBA或相关人员)并提交申请,其中包括核实工资单上的雇员人数及其薪酬水平的文件,以及所有有关按揭利息和水电气费用付款的相关文件。付款。当前的所有SBA 7(a)贷方均为有资格购买PPP的贷方,美国财政部负责授权新的贷方。
此外,如果企业要求PPP贷款,则不能享受员工保留抵免额(该抵免额可用于抵免在COVID-19危机期间合格雇主向某些员工支付的工资的50%的可退还工资税抵免额)或延期到2021年为止的雇主工资税的缴纳。

工资保障计划弹性法案”(PPPFA)最主要的特点有以下几点。
1) 8周薪资涵盖期从延长至24周,截止期是2020年12月31日。
2) 员工工资支出从不低于总减免贷款额的75%降至60%。
3) PPP贷款偿还期从2年延期到5年,而且,贷款利率不变,仍然是1%

 

经济受损还包括什么?

 

● 企业因遭受疫情无法正常运作,采购、生产、营销业务均受到影响,无法履行企业合同内的责任,无法支付其正常和必要的经营费用;或现金流阻断,无法按时偿还银行贷款等。
 ● 经济受灾贷款(EIDL)可及时向企业提供所需的营运资金,以帮助企业生存下去,直到公司恢复正常运营。

 

EIDL 怎么用?

 

1) 其中3770亿美元的援助金将被用于雇员少于500人的中小企业,大部分仍将以贷款的形式发放。 符合条件的小企业可以向小企业管理局申请最高1000万美元的贷款。
 如果申请贷款的公司维持现有员工工资标准(payroll),那么用于支付工资、租金或公用事业费用的一部分贷款可当做补助金无需偿还。

2) 小企业还可直接向联邦小企业管理局申请一项无需偿还, 最高1万美元的灾难经济损失补助金(Economic injury disaster grant), 企业主申请被通过后三天内即可得到这笔补助金。 此补助金可用于支付工资,员工带薪病假薪资和偿还其他债务等。

该计划是经济赈灾贷款计划(EIDL) 的一部分,可以帮助手头吃紧但急需现金维持企业运营的企业主们脱离困境。 同时,它是一个类似补助金的项目,总额为10000美金,可暂时用于支付员工薪水和其它的一些公司运营开支。

如果申请材料齐全,3天即可收到审批结果。 如果获批,款项会直接存入申请人的公司账户,以后不必偿还,申请截止日期为2020年9月30日。

 

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IBX Covid19公告

4月 8, 2020

Independence Blue Cross logo

藍十字保險公司免除會員新冠肺炎的費用,並免除了預授權的要求

隨著新冠肺炎大流行的發展,藍十字保險公司正在與地方和國家衛生官員合作,評估當前狀況,為我們的會員提供醫療保健以及幫助我們的客戶和合作夥伴的方法。為減少障礙,使會員能夠在需要時獲得所需的護理,現免除對網絡內的住院和急診治療新冠肺炎的分攤費用。這意味著會員無需支付新冠肺炎住院的自付費用。

當會員被送往醫院接受新冠肺炎治療時,藍十字保險公司也將免除分攤急診室的費用。這些更改將於2020年3月30日生效,並將延續到2020年5月31日。這適用於所有個人和家庭計劃以及團體業務。

費用分攤將適用於所有急診後護理(例如熟練的護理,康復和長期急診設施),門診治療,處方藥,救護車運送到急診後的設施以及網絡外護理。

 

免除某些預授權要求

在新冠肺炎爆發期間,我們正在採取措施來幫助醫師和醫療機構,以便會員可以更輕鬆地獲得所需的護理。這包括在網絡內設施中臨時針對這些情況的事先授權要求:

  • 急診科急診住院的診斷為新冠肺炎的會員。
  • 從急性住院設施轉移到急診後設施,包括長期急診醫院,康復和熟練的護理設施,以進行任何診斷。這包括從急性住院設施到亞急性設施的運輸。
  • 設施之間的運輸。

藍十字保險公司將與醫療機構緊密合作,以收集臨床信息並協調會員的護理過渡。這項工作將一直持續到2020年4月30日,屆時我們將根據新冠肺炎的疫情重新評估。這些預授權要求適用於所有完全保險和自負盈虧帳戶。

申请网站:http://media.whatcounts.com/ibc_mktgcomm/2020IndependenceEdge/April06_OffCycle/COVID-19MemberCostsWaivingBROKER.html

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COVID19 (新型冠状病毒) 商业扶持基金-贷款

4月 2, 2020

Check government relief fund易保税务&金融服务公司祝愿所有客户及家人在疫情期间平安! 我们在疫情期间提供帮助中小型企业申请扶持基金以及贷款服务, 我们提供了以下所有申请项目的链接,您可以自己网上申请,如果需要我们协助申请任何一个项目,我们将收取部分服务费以支付我们的人工成本。咨询请拨打热线: 215-825-8435 / 215-298-9448 / 610-597-8086 微信咨询请添加微信号: eProtax  或填写此表格。

帮助各位及企业共度难关. 我们提供免费的初期咨询服务! 

1: 费城中小型企业商业扶持基金申请:

自3月30日下午5点起,针对本项目所做以下变更将开始生效:

由于需求量巨大而可用资源有限,因此在3月30日下午5点之后,我们将只接受和审核各商家所提交  的金额为5000美元的小型企业资助(无需还款)。对于在此截止日期之后收到的申请,我们将仅在有新资金到位的情况下才会给与资助。

2: 宾州政府经济发展组织贷款申请:

宾州政府致力于创造和保留全职工作的合格企业以及工业园区和多租户设施的开发提供低息贷款和信贷额度。

  • 最高贷款额为$ 100,000, 利率为 0%, 贷款期限为三年,
  1. 在第一年内无需付款,
  2. 第二年和第三年 本金还款按12年分期偿还
  3. 大笔应付款于第三年年底支付             

3:联邦政府中小型企业经济灾难贷款 (贷款需要还款,–但有10,000赠款,无需还款)

SBA的经济伤害灾难性贷款计划为小型企业提供高达200万美元的营运资金贷款,这些贷款可以为小型企业提供稳定的经济支持,以帮助他们克服暂时性的收入损失。由于冠状病毒(COVID-19),美国所有州的小企业主目前都有资格申请长期低息贷款。

4: 联邦政府中小型企业薪资保护计划

  • 最高贷款额为$ 100,000. 利率为 4%, 十年任期。
  • 贷款的本金或利息支付将被推迟6至12个月。根据CARES规定,在“覆盖期间”(从贷款发出之日起八周)贷款费用可能获得宽恕, 无需还款
  • 您的贷款必须用于用于支付:工资, 租金, 水电费, 抵押贷款付款
  • 示例申请表  填好,然后向SBA银行申请, 例如 Citizens Bank,PNC Bank etc。

 

如果需要我们协助申请任何一个项目,我们将收取部分服务费:

  1. 费城中小型企业商业扶持基金申请 (费用$200)
  2. 宾州政府经济发展组织贷款申请  (费用$500)
  3. 联邦政府中小型企业经济灾难贷款 (费用$200)
  4. 联邦政府中小型企业薪资保护计划. (费用$500)

分类: Uncategorized标签: 宾州政府经济发展组织贷款申请, 联邦政府中小型企业经济灾难贷款, 联邦政府中小型企业薪资保护计划, 费城中小型企业商业扶持基金申请

费城市COVID-19(新型冠状病毒 )商业扶持基金,美国中小企业管理会;宾州政府企业管理

3月 26, 2020

 

什么是费城市COVID-19(新型冠状病毒 )中小企业商业扶持基金?

费城商务部和费城工业发展公司(PIDC)合作建立了COVID-19小型企业救济基金,以帮助小型企业度过公共卫生危机。小型企业救济基金拥有一个在线申请平台,旨在提供财务救济,防止公司裁员,帮助企业预防放款人收款以及维护费城的商品和服务提供。

中小型企业救济基金的目的是什么?

救济金的目标包括:

  • 协助小型企业度过COVID-19危机
  • 保持就业并帮助小企业继续向雇员付款
  • 帮助企业避免放款人收款
  • 维持为费城居民提供的商品和服务

小型企业救济基金中的三个计划的更多详细信息

审查委员会在审批补助和贷款时将优先考虑以下事项:

  • 企业在正常营业时(COVID-19 新型冠状病毒 之前的营业阶段)中提供的工作岗位数量由于COVID-19(新型冠状病毒 ) 疫情,企业生意已经损失了很大一部分收入(50%或更多)
  • 该企业能表明有很大的机会等COVID-19(新型冠状病毒 )疫情结束之后, 可以重新开放运营
  • 除COVID-19(新型冠状病毒 )之外,企业还遇到了其他情况的收入损失,例如最近的公共施工项目(比如供水总管中断,水电煤气维修,街道封闭)
  • 该企业为低收入人士和/或位于高度贫困的邮编区域提供就业机会
  • 该企业已连续运营两年或更长时间
  • 对于独资经营者/独立承包商,将优先考虑那些邮政编码处于高贫困地区的人和/或在正常业务期间维持多个外包分包商的人(COVID-19 新型冠状病毒 之前正常运营时期)

申请网站:https://phila-uyims.formstack.com/forms/philadelphia_covid_19_small_business_relief_fund

 

美国中小企业管理会

什么是SBA中小企业贷款?

美国小型企业管理局(SBA)旨在帮助企业开展,建立和发展。 SBA成立于1953年,是联邦政府的独立机构,旨在帮助,考虑,协助和保护小企业的利益,维护自由竞争的企业,并维护和增强我们国家的整体经济。 SBA以低息贷款的形式向位于受灾地区(例如COVID-19)的企业,房客和房主提供灾难援助。此外,SBA灾难贷款包括四个贷款计划:房屋和个人财产贷款,商业有形灾难贷款,经济伤害灾难贷款和军人经济伤害灾难贷款。

SBA的经济伤害贷款计划是什么?

SBA的经济伤害灾难性贷款计划为小型企业提供高达200万美元的营运资金贷款,这些贷款可以为小型企业提供稳定的经济支持,以帮助他们克服暂时性的收入损失。

由于冠状病毒(COVID-19),美国所有州,华盛顿特区和地区的小企业主目前都有资格申请长期低息贷款。

申请表格: https://disasterloan.sba.gov/apply-for-disaster-loan/index.html

协助小型企业的利率是多少?

经济伤害贷款的资格取决于COVID-19的财务影响。小型企业的利率为3.75%。私人非营利组织的利率为2.75%。 SBA提供长期还款的贷款,以使付款负担得起,最长30年,并且没有财务能力的实体可以用来抵消不利影响而没有困难。

符合申请商业贷款的条件是什么?

  • 品格好
  • 良好的信用记录
  • 存在还款能力

申请的三个步骤:

  1. 登录网站: https://disasterloan.sba.gov/ela
  2. 填写申请表
  • SBA表格5或5C
  • SBA 413D表格
  • SBA表格2202
  • 国税局4506 T表格

      3. 查看您的申请状态

申请网站: https://disasterloan.sba.gov/ela

 

宾州政府企业管理(PIDA)

宾夕法尼亚州工业发展局(企业管理局)概述

PIDA为致力于创造和保留全职工作的合格企业以及工业园区和多租户设施的开发提供低息贷款和信贷额度。贷款申请由与PIDA合作管理该计划的经认证的经济发展组织(CEDO)网络打包和包销。

小型企业贷款可以用来做什么?

  • 土地和建筑物收购
  • 建设和装修费用
  • 机械设备采购
  • 营运资金和应收帐款信贷额度
  • 多租户设施项目
  • 工业园区项目

有什么资格申请资金?

PIDA计划资助了合格项目总费用的一部分。最大参与金额取决于多种因素,例如PIDA资金的拟定用途,申请融资的企业类型,PIDA以外来源的配套融资数量以及要从事的全职工作数量。保留或创建。贷款批准取决于满足计划承销和抵押要求。

各种不同的行业部门都有资格获得PIDA融资,包括制造业,工业,农业,研发,接待,国防转换,回收利用,建筑,儿童日托,零售和服务,出口以及与计算机相关的服务企业。

您如何申请小型企业资助?

贷款申请由CEDO打包,该服务为您的企业所在或将要位于的县提供服务。CEDO将与您合作,确定PIDA贷款计划是否可以为您的企业需求提供融资,并将与您讨论详细介绍申请流程的工作方式。

检查您是否符合条件:https://dced.pa.gov/cedo/

申请网站: https://dced.pa.gov/business-assistance/small-business-assistance/

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管理您的海外金融账户和跨州报税

2月 11, 2020

海外金融账户披露

肥咖条款(FATCA)

  • 美国联邦法律提出此条款是针对可能隐瞒外国账户中持有资产的美国人
  • 一些外国实体必须直接(或通过其当地税务机关间接)向美国国税局报告美国客户或所有者。 FATCA已将所有非美国实体分为两类:
    • 外国金融机构
    • 非外国金融机构

針對美國納稅人, 每年報告在美國境外持有的所有資產。如果美國居民沒有申報其超過一定金額的海外賬戶,可能面臨一萬美金罰款。如果IRS 通知後還未申報,罰款可高達五萬美元。如果如少報或者漏報,罰金可高達額外40未申報資產總額的罰金。條款頒佈與2010年3月18日。2014年生效運行

目前已有113個國家和地區加入,包括中國。https://www.china-briefing.com/news/china-agrees-fatca-compliance/

FATCA宽限期结束后,美国国税局将从2020年开始冻结外国银行帐户

披露表格:表格-8938,特定国外金融资产报表

*此要求是对FinCEN表格114“外国银行和金融帐户报告(FBAR)”中报告外国金融帐户的长期要求的补充信息。

申报标准

  • 住在海外的纳税人
    • 联合报税
      • 指定的海外金融资产总值在纳税年度最后一天超过$40万,或者该年任何时候超过$60万
      • 配偶中一人居住海外也适用
    • 单身或者与配偶分开报税
      • 指定的海外金融资产总值在纳税年度最后一天超过$20万,或者该年任何时候超过$30万
  • 居住在美国的纳税人
    • 联合纳税
      • 指定的海外金融资产总值在纳税年度最后一天超过$10万,或者该年任何时候超过$15万
    • 单身或者与配偶分开报税
      • 指定的海外金融资产总值在纳税年度最后一天超过$5万,或者该年任何时候超过$7.5万

FBAR(外国银行帐户报告)

  • 如上所述,美国人在美国以外的金融帐户中拥有金融权益或授权帐户时,必须提交FBAR。但是,只有外国帐户在其纳税年度内的任何时候超过10,000美元时,才需要进行归档提交。
  • FBAR处罚 – 未提交FBAR但被要求纳税的纳税人可能会受到民事和刑事处罚,除非有合理原因

符合身份的要求:出于税收目的的美国人需要包括以下任何一项

  1. 美国公民,指持有美国护照的任何人
  2. 绿卡持有人
  3. 或者出于税收目的的美国居民 – 通常被定义为滞留时间超过183天的人:在当年的美国境内,以及在美国的第1/3年,在美国的1/6年。另外,出于税收目的的美国居民通常被称为居民外国人

跨州报税

  • 如果您上班的州和居住的州不一样
    • 您将在本州提交居民纳税申报表,在工作中提交非居民纳税申报表。如果您通勤到另一个州上班,请说明。您所获得的所有收入都将显示在居民纳税申报表上,包括您在“工作”状态下获得的收入,但您只应将在工作时所赚取的工资包括在该居民的非居民状态纳税申报表上。 (提示:这不一定意味着您将对州外收入被双重税收。许多州为您向其他司法管辖区支付的税款提供居民收益的税收抵免。您为工作支付的税款会有效地从您在报告的收入中抵扣。
  • 互惠条款
    • 让您在邻州免去工作税。如果您在两个具有此类协议的州生活和工作,则只需向本州缴税,但是您必须向雇主提交一份豁免表格,以免我们的工作州从您的税款中预扣税款。每个州对此都有自己的形式,因此请与您的雇主联系以确保您获得正确的表格。
    • 与其他司法管辖区达成互惠协议的州:亚利桑那州,伊利诺伊州,印第安纳州,爱荷华州,肯塔基州,马里兰州,密歇根州,蒙大拿州,新泽西州,北达科他州,俄亥俄州,宾夕法尼亚州,弗吉尼亚州,西弗吉尼亚州和威斯康星州。
    • 宾夕法尼亚州的两个相邻州不提供所得税互惠,特拉华州和纽约州。这意味着,例如,在其中一个州工作的宾夕法尼亚州居民必须在该州提交纳税申报表,缴纳税款,然后在他或她的宾夕法尼亚州纳税申报表上获得抵免额。

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年终赠与和退休储蓄

2月 10, 2020

每年人们出于各种原因向不同的人或者组织捐款。以下是有关赠与金钱的几个常见问题。

谁支付赠予税?
捐赠人通常负责支付赠与税。

赠予税:

年度:2019年为15,000美元

提示:慈善捐赠是您可以积极影响当前税收状况的一种方式。最大化慈善捐赠的一种方法是给予礼物馈赠或共同基金,而不是现金。当您决定赠予,而不是出售长期增值的股票时,您有可能会减少股票的市场价值,并避免对长期资本收益征税。您还可以选择减少赠予的税款,每年个人最多提供15,000美元的礼物,或者一对夫妻每年最多提供30,000美元的礼物,而不会对您或礼物的接收者产生任何税收影响。这使得受益人比继承财产在财产匮乏之前受益的时间要早​​得多。

赠予礼物中排除什么?

  • 礼物不可以超过当年的年度收入
  • 您为他人支付的学费和医药费用
  • 赠予配偶的礼物
  • 赠予政治组织的礼物
  • 另外,符合慈善性质的礼物的金额可以从当年赠予总额中抵扣

我是否需要上报居住在另一个国家的父母(非美国居民/公民)的电汇金额并缴税?

对您来说,这不是应税收入(个人所得收入),也不会在您的纳税申报单上报告,因为它属于父母馈赠的礼物。如果当年从异国收到的金额超过100,000美元,则您需要使用IRS-3520表格报告收到的资金。

我是否需要在外国亲戚表格上交税?

如果你是美国居民(公民或者绿卡持有者),赠予人是非美国人,在美国境外居住,而且财产是美国境外的情况下:赠予人没有遗产税。受赠人不需要交税。但需要申报。

  • 如果资产是美国-Situs,请注意
    • 如果外国人拥有美国财产并过世,其财产中的美国-Situs部分将被重税。遗产执行人必须提交706-NA表,超过60,000美元的任何部分将征收40%的遗产税(2018年)。这与向美国人征收遗产税的方式不同–此处的终身免税额为1,118万美元。
  • 州遗产税仍然适用
    • 根据您所居住的州,您可能欠外国来源的继承税(由您,受益人支付)。最好与当地的遗产规划律师或会计师核实。您所在的州是否有继承权吗?

退休储蓄

401(K)退休福利计划

贡献限额:2019年为19,000美元,而2018年为18,000美元。如果您年满50岁,则增加到25,000美元

  • 个人退休帐户(IRAs)-传统IRAs
    • 贡献限额:2019年为$ 6,000,而2018年为$ 5,500。如果您年满50岁,则增加到$ 7,000。 如果在59 1/2岁之前退出,则罚款10%
  • 罗斯 IRA 账户
    • 税后捐款。 但是罗斯所赚的钱永远不会再征税。 您无需像传统的IRA,401(k)和其他退休储蓄计划一样,在70½岁时才提取。
  • Simple IRA
    • 员工储蓄激励匹配IRA账户是一款退休计划,为最多100名员工的小型企业提供服务。它的工作原理和401(K)非常像。贡献是通过提取税前薪水来进行的,这笔钱会增加税款,直到退休。
    • 但是,在开放计划的两年内以及59岁半之前进行的分配可能会导致巨额罚款-25%。您也不能像401(K)一样从SIMPLE IRA借用。
  • SEP IRA
    • 如果您是自雇人士且没有员工,则简化员工退休金(SEP)IRA允许您将部分收入存入自己的退休账户。您可以从应税收入中完全扣除这些供款。
    • 年度最高交税限额高于大多数其他税收优惠的退休账户:截止2019年为56000美元或收入的25%(以金额较小者为准)。2020年为57000美元

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您了解多少种抵扣税额的方法?

2月 10, 2020

标准扣除额:您的部分收入无需交税,可用于减少税单的金额。

标准扣除额度

标准扣除额取决于您的申请状态。例如,在2019年,单身纳税人和已婚纳税人分别提交纳税申报表,可以申请12200美元的标准扣除额。共同申报的已婚夫妇可索取的数额为两倍,为$ 24,400,纳税人申报的“户主”(单身受抚养人)可以获得标准扣除额 – $ 18,350。

替代性最低税:

替代性最低税是基于防止高收入个人利用税收优惠项目避税的目的而作出的一种税收安排, 分别按正常收入和AMT收入计算个人所得税,如果前者税额高于后者税额,按前者税额纳税,如果前者税额低于后者税额,除交纳前者税额外,还应交纳两者税额之间的差额即AMT税额。

如何避免支付替代性最低税?

例如,通过最大化对401(K),IRA或医疗储蓄帐户的供款来降低调整后的总收​​入,可以帮助例如密切关注长期资本收益的大小。

如果您怀疑自己可能拥有AMT,请咨询我们以帮助您完成其他文书工作并减少或避免税款。

列举扣除额

  • 医疗及牙科费用抵扣额
    • 2019年医疗及牙科费用的支出,超过调整后年收入总值的10%的费用,可纳入扣除的项目
  • 州税及地方税
    • 州税地方税和房地产税加起来抵税额度最多一万美元,或者销售税可低最多一万美元。只能选其一
  • 利息抵扣额
    • 房屋贷款利息
      • 主要自住房或者第二套房可以抵扣贷款利息费用(一百万美元以内的贷款)如果自住房在2017年12月15日以后购买的,第一个75万美元贷款以内的贷款利息可以抵扣
    • 投资利息费用抵扣
      • 投资利息是指您借入的钱所支付的利息,该利息可以分配给持有的投资物业。它不包括可分配的被动投资活动(例如出租房屋或者纳税人不参与的任何业务)或者产生免税收入的证劵的任何利息。最终,填写完成4952表格并计算出您的扣除额。另外,如果同时满足以下三个条件,则无需提交4952表格
        • 您的投资利息支出少于您从利息和股息中获得的投资收益减去合格股利
        • 您没有其他可扣除的投资费用
        • 您必须从2018年起禁止投资利息支出
    • 慈善捐款
      • 通常,您可以通过慈善捐款扣除调整后总收入的60%,但根据捐款类型和组织(对某些私人基金会,退伍军人的捐款,您可能会被限制为20%,30%或50%)例如,组织,兄弟会和公墓组织的下限较低
    • 赌博亏损
      • 美国国税局(IRS)将赌博中的获胜视为收入,因此要求人们为所得中的收入纳税。如果人们逐项列出扣除额,它就可以扣除赌博损失。扣除的赌博损失不得超过报告为收入的奖金。因此,如果赌徒有$ 3,000的奖金但有$ 7,000的损失,那么他或她只能扣除$ 3,000。剩余的$ 4,000无法注销或结转至未来年份。如果赌徒有$ 3,000的赢利和$ 1,000的损失,则他或她可以将$ 3,000列为收入,然后索取$ 1,000作为逐项扣除
    • 分项扣除的收入限制
      • 如果已婚夫妇共同提交或附表A(1040表)的合格配偶(er),家庭主妇(287,550美元),单身家庭(261,500美元),或如果已婚分开申报,则为156,900美元。您的AGI是1040表第38行上的金额
    • 伤亡和被盗窃损失
      • TCJA将伤亡和盗窃损失的扣除范围限制为在美国总统宣布为灾区的地点发生的事件而造成的损失
    • 其他逐项扣除:2%
      • 这些扣除只能扣除超过2%的调整后的总收​​入或AGI费用
  • 民事诉讼所产生的律师费用2019开始不能在列举扣除税表中抵扣

 

 

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